Банкротство самозанятых: особенности и возможности списания долгов

В этой статье мы рассмотрим, как самозанятые могут пройти через процедуру банкротства, и какие есть возможности для списания долгов.

Особенности банкротства самозанятых
Параметр	Судебное банкротство (ФЗ №127)	Внесудебное банкротство (через МФЦ)	Самостоятельное урегулирование (до 500 000 ₽)
Сумма долга	от 500 000 ₽ и выше	от 50 000 до 500 000 ₽	до 500 000 ₽
Формат	Суд, арбитражный управляющий, имущество конкурсной массы	МФЦ, при отсутствии имущества и исполнительных производств	Никаких органов, соглашение с кредиторами самостоятельно
Срок процедуры	6–12 месяцев	Около 6 месяцев	Варьируется, зависит от договорённостей
Госпошлина	300 ₽ залог + 6 000 ₽ — за пакет + гонорар управляющего (~40–60 000 ₽)	300 ₽ залог + фиксированная комиссия (~20 000 ₽)	Бесплатно
Имущество	Продаётся на аукционах за счёт конкурсной массы	Не продаётся, если нет — то не участвует	Остаётся у вас при наличии договорённости
Контроль и ограничения	Судебный контроль, публикации, ограничения на выезд, руководящие функции	Обратное уведомление кредиторам, без сложных публикаций	Без контроля, но риск отказа со стороны кредитора
Списание долгов	Полное: налоги, ЖКХ, штрафы, долги МФО и др.	Полное в рамках суммы долга включая пени	Только по согласованию кредиторов
Возможность работы ИП/самозанятым	Можно продолжать работу после окончания всех ограничений	Можно без ограничений после завершения	Без ограничений
Риски	Судебная процедура, продажа имущества, влияние на кредитную историю	Минимальные риски, но долги >500 000 ₽ не принимаются	Зависимость от чести кредитора, нет правовой силы
Идеально при…	Больших долгах, наличии имущества или кредиторов	Малых долгах, нет имущества, хочется быстро и бесплатно	Если кредиторы лояльны и вы уверены в возможности платить

Самозанятые граждане — это категория физических лиц, которые получают доход от собственной деятельности, но не регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей. Вопрос банкротства физических лиц самозанятых возникает тогда, когда они не могут справиться с финансовыми обязательствами и их долг превышает возможность выплаты.

Самозанятый при банкротстве физических лиц

Самозанятые граждане в правовом поле относятся к обычным физическим лицам, а это значит, что для них доступна процедура банкротства так же, как и для любого гражданина, не имеющего статуса индивидуального предпринимателя. Основной формой налогообложения для самозанятых является налог на профессиональный доход (НПД), и если самозанятый не может справиться с долгами — будь то кредиты, займы или задолженность по налогам, — он имеет право обратиться за признанием себя банкротом.

Процедура банкротства для самозанятых не отличается от стандартной процедуры для физических лиц. Самозанятый может подать заявление на банкротство через арбитражный суд или воспользоваться упрощенным вариантом через многофункциональные центры (МФЦ). Несмотря на это, важно понимать особенности, которые касаются доходов самозанятых и их профессиональной деятельности.

Банкротство физических лиц самозанятых: процедура

Процедура банкротства физических лиц самозанятых начинается с подачи заявления в арбитражный суд или в МФЦ. Выбор способа зависит от суммы долга и наличия споров с кредиторами.

Через арбитражный суд
Если сумма задолженности составляет от 250 тысяч до 50 миллионов рублей, а у самозанятого есть спорные моменты с кредиторами, процедура банкротства будет проходить в арбитражном суде. Суд назначает финансового управляющего, который проверяет активы должника, формирует конкурсную массу и контролирует процесс реализации имущества для погашения долгов. В случае невозможности полного погашения задолженности суд может списать оставшиеся долги.
Упрощенное банкротство через МФЦ
Если сумма долга самозанятого находится в диапазоне от 50 тысяч до 1 миллиона рублей, он может воспользоваться упрощенной процедурой банкротства через МФЦ. Для этого необходимо, чтобы у самозанятого не было имущественных споров с кредиторами. В этом случае финансовый управляющий не назначается, а процесс проходит быстрее и с минимальными затратами.

Какие долги можно списать?

Процедура банкротства самозанятого позволяет списать ряд финансовых обязательств, которые должник не в состоянии выплатить. Это даёт возможность начать с чистого листа, освободившись от непосильных долгов. Рассмотрим подробнее, какие долги можно списать в рамках банкротства самозанятого.

Кредиты и займы

Самозанятые, как и любые другие физические лица, могут брать кредиты и займы в банках или микрофинансовых организациях. В случае финансовых трудностей, такие обязательства могут стать непосильными, и человек просто не сможет их выплачивать.

Какие кредиты можно списать?

Банковские кредиты. Это могут быть кредиты наличными, потребительские кредиты, ипотека, автокредиты и другие виды займов, выданных банком. Если самозанятый больше не может обслуживать свой кредит (то есть выплачивать ежемесячные платежи), этот долг может быть списан в рамках процедуры банкротства.
Микрозаймы. Самозанятые часто прибегают к микрозаймам для быстрого решения финансовых проблем, однако проценты по таким займам могут стремительно расти, что приводит к увеличению долга. В ходе банкротства все микрозаймы, включая начисленные проценты, могут быть списаны.

Долги по кредитам списываются только после того, как будет проведена оценка активов должника и, при наличии имущества, его продажа. Если после продажи имущества остаётся долг, который нельзя покрыть, он подлежит списанию.

Задолженность по налогам

Одним из основных видов долгов, который могут списать самозанятые при банкротстве, являются налоговые обязательства. Это особенно важно для тех, кто работает в статусе самозанятого и уплачивает налог на профессиональный доход (НПД).

Что входит в списание по налогам?

Налог на профессиональный доход (НПД). Если у самозанятого накопилась задолженность по уплате НПД, она может быть включена в конкурсную массу и списана через процедуру банкротства. Это касается как основной суммы налога, так и начисленных пеней и штрафов за несвоевременную уплату.
Другие налоги. В зависимости от вида деятельности самозанятый может также иметь задолженности по другим налогам. Например, если он владеет недвижимостью, транспортным средством или землёй, задолженность по налогу на имущество, транспортному налогу или земельному налогу также может быть включена в списание.

Налоговая задолженность самозанятого списывается при условии, что должник не скрывал свои доходы и активно сотрудничал с налоговыми органами. Если налоговая задолженность накопилась из-за мошенничества или уклонения от уплаты, процедура списания может быть усложнена или отказана.

Задолженности перед контрагентами

В ходе своей деятельности самозанятые могут накапливать долги перед клиентами или контрагентами. Например, это могут быть обязательства по договорам на оказание услуг или поставку товаров, которые самозанятый не смог выполнить из-за финансовых трудностей.

Какие виды долгов перед контрагентами можно списать?

Задолженность по договорам. Если самозанятый заключил договор на оказание услуг, выполнение работ или поставку товаров, но не смог выполнить свои обязательства и накопил долги перед контрагентами, эти долги могут быть включены в процедуру банкротства и списаны.
Компенсации и штрафы. В некоторых случаях, если самозанятый не выполнил свои обязательства, на него могут быть наложены штрафные санкции или требования компенсаций. Эти обязательства также могут быть списаны при банкротстве.

Пример: если самозанятый заключил договор на выполнение строительных работ, но не смог выполнить свои обязательства и должен вернуть аванс или выплатить неустойку, такой долг можно включить в процедуру банкротства и списать.

Прочие виды задолженностей

Кроме перечисленных выше категорий долгов, самозанятый может иметь другие виды задолженностей, которые могут быть списаны в рамках процедуры банкротства. Это могут быть:

Задолженности по коммунальным услугам. Если самозанятый имеет долги за оплату коммунальных услуг, таких как электричество, вода, газ, они также могут быть включены в конкурсную массу и списаны.
Задолженности по алиментам. Хотя задолженности по алиментам не могут быть списаны в полной мере, некоторые санкции, такие как пени и штрафы, могут быть частично включены в списание долгов.

Что не может быть списано?

Хотя большинство долгов может быть списано в рамках процедуры банкротства, существуют обязательства, которые не могут быть аннулированы:

Алименты. Основная сумма задолженности по алиментам не подлежит списанию.
Компенсации за причинение вреда жизни или здоровью. Эти обязательства остаются за должником.
Штрафы за административные и уголовные правонарушения. Такие долги не могут быть списаны через процедуру банкротства.

Особенности для самозанятых при банкротстве

Процедура банкротства для самозанятых имеет свои особенности, которые необходимо учитывать:

Доходы самозанятого
В процессе банкротства доходы самозанятого также учитываются. Если самозанятый продолжает получать доходы от своей деятельности, они могут быть направлены на частичное погашение долгов. Важно отметить, что суд может разрешить должнику сохранять средства в пределах прожиточного минимума для обеспечения основных нужд.
Продолжение деятельности
Самозанятый может продолжать свою профессиональную деятельность даже в процессе банкротства. Никаких ограничений на самозанятость в ходе процедуры не накладывается, и доходы, полученные от этой деятельности, могут направляться на погашение долгов.
Защита имущества
Не всё имущество самозанятого может быть изъято и включено в конкурсную массу. Закон защищает определенные виды имущества (например, единственное жилье), которые не могут быть проданы для погашения долгов.

Заключение

Банкротство физических лиц самозанятых — это возможность для тех, кто не справляется с долгами, начать заново, освободившись от финансовых обязательств. Процедура банкротства для самозанятых ничем не отличается от банкротства обычных физических лиц. При соблюдении условий, самозанятые могут списать долги, включая кредиты, налоговые задолженности и долги перед контрагентами.

Если вы самозанятый и испытываете финансовые трудности, наше агентство по банкротству физических лиц Кирилла Горина готово помочь вам разобраться в процедуре банкротства и найти оптимальное решение для списания долгов. Мы обеспечим поддержку на каждом этапе процесса, чтобы вы могли защитить свои интересы и восстановить финансовую стабильность.

Частые вопросы о банкротстве самозанятых

Может ли самозанятый официально подать на банкротство?

Да. Закон не делает различий между обычным физлицом и самозанятым. Самозанятый — это физлицо, применяющее особый налоговый режим (НПД), а значит, все положения закона о банкротстве физических лиц на него распространяются.

Кейс

Илья, 29 лет, репетитор. Работал по НПД, копил на ипотеку, но набрал микрозаймов и не смог справиться. Долг — 520 000 ₽. Подал заявление на банкротство в арбитражный суд. В течение 8 месяцев был признан банкротом, долги списали, деятельность самозанятого при этом не мешала процедуре.

Не прекратится ли мой статус самозанятого, если я подам на банкротство?

Нет. Сам статус самозанятого (НПД) сохраняется. Но в ходе процедуры вам могут ограничить доступ к деньгам, особенно при полной реализации имущества. После окончания банкротства вы снова сможете принимать оплату от клиентов на прежних условиях.

Кейс

Светлана, копирайтер. Во время банкротства продолжала работать как самозанятая, но часть поступлений управляющий арестовывал. После завершения процедуры снова принимала оплату на счёт без ограничений.

Можно ли подать на внесудебное банкротство, если я самозанятый?

Да, можно. Главное — соответствовать условиям: сумма долгов от 50 000 до 500 000 ₽; отсутствие имущества; завершённые исполнительные производства; отсутствует официальная возможность платить долги.

Кейс

Артём, 33 года, доставщик из Иваново. Работал как самозанятый, платил налог, но после болезни перестал работать. Долг — 284 000 ₽. У него не было недвижимости, машины, счетов. Подал на внесудебное банкротство в МФЦ — списали всё за 5 месяцев.

Придётся ли платить налоги, если признали банкротом?

Налоговая задолженность — это тоже долг, который можно списать. Самозанятые могут включить налоговую задолженность по НПД, пени и даже штрафы в банкротное дело.

Кейс

Ирина, 46 лет, визажист. Вела деятельность по НПД, но год не платила налог. Задолженность в ФНС — 64 000 ₽. При подаче заявления в арбитраж суд списал и эту сумму вместе с долгами по кредиткам и ЖКХ.

А если у меня есть долги и по НПД, и по кредитам? Всё списывается разом?

Да. Закон о банкротстве (ФЗ № 127) позволяет списать все долги сразу — включая налоги, МФО, штрафы ГИБДД, коммуналку, кредитные карты и т. д.

Кейс

Николай, 55 лет, самозанятый электрик. Кредит в Сбербанке, долг в МФО, налог по НПД и штрафы — общий долг 690 000 ₽. Прошёл через процедуру судебного банкротства. Списали всё, включая пени по налогу.

Обязательно ли идти в суд или можно просто подать в МФЦ?

Если у вас нет имущества и ваш долг от 50 до 500 тысяч — можно пройти через МФЦ. Но если сумма больше, есть ипотека, машина или несколько активных кредиторов — только суд.

Кейс

Юлия, фрилансер. У неё был долг 478 000 ₽, но числилась комната в наследстве, которую она не продавала. В МФЦ отказали, так как формально есть имущество. Пришлось идти в суд — списали после реализации доли.

Какие ограничения действуют после банкротства самозанятого?

Они такие же, как и для обычного физлица: нельзя быть директором юрлица 3 года; 5 лет обязаны сообщать о банкротстве при подаче заявки на кредит; 5 лет нельзя снова подать на банкротство.

Кейс

Владислав, 38 лет. Был самозанятым, признан банкротом в 2022. В 2024 подал заявку на кредит в банке — указал факт банкротства, приложил подтверждение. Кредит не одобрили, но предложили дебетовую карту и вклад.

Что если часть дохода мне приходит наличными? Это влияет?

Если вы официально не декларируете эти суммы, они не попадают под учёт при банкротстве. Но если должник получает доход, его могут затребовать арбитражный управляющий или приставы, если банкротство не завершено.

Кейс

Татьяна, швея, оформлена как самозанятая. Часть клиентов платит на карту, часть — наличкой. Управляющий запросил выписки с карты, где были только официальные платежи. Остальное доказать не смогли — не учли в конкурсную массу.

Учитывают ли доходы самозанятого при расчёте долга?

Да, но не в полной мере. Управляющий смотрит, можно ли реально платить долги. Если доход нестабильный, сезонный или исчез совсем — суд примет это во внимание.

Кейс

Эмиль, преподаватель йоги. Доход шёл через самозанятый режим, но летом он уезжал на дачу и не зарабатывал вообще. Суд учёл сезонность, долги признал невозвратными.

Могут ли отказать в банкротстве самозанятому?

Да, если: не доказано, что платить вы не можете. Скрыли имущество. Недавно делали подозрительные переводы. Или подали неполный пакет документов.

Кейс

Георгий подал документы, но не указал, что за месяц до банкротства перевёл 100 000 ₽ сестре «в долг». Суд усомнился в добросовестности — отказал. Повторно подал через 4 месяца, уже без переводов — списали.