Выкуп долга по договору цессии: можно ли выкупить свой долг у банка и как это делают через родственника

Можно ли выкупить свой долг у банка самостоятельно

Короткий ответ: запрета нет, но на практике самостоятельный выкуп почти никогда не получается. Причина не в законе, а в том, что банк не обязан заключать с вами договор уступки. Если такая сделка всё же состоится, долг прекратится сам собой, потому что должник и кредитор совпадут в одном лице (ст. 413 ГК РФ). Банку это понятно заранее, поэтому просьбу «продайте мне мой же долг» он обычно отклоняет.

Экономически тот же результат иногда получают другим путём — без уступки. Вы предлагаете банку единовременно заплатить часть суммы, а банк письменно освобождает вас от остатка. Это прощение долга: кредитор вправе освободить должника от обязанности, если это не нарушает прав других лиц в отношении его имущества (ст. 415 ГК РФ). Юридически это не выкуп, но для вас разница невелика: платите меньше, долг закрыт.

• Что просить. В письменном обращении так и пишите: дисконт при единовременном погашении. Назовите сумму и срок перевода.
• Что получить на руки. До перевода денег — письменное соглашение или письмо банка, где сказано, какая сумма принимается в полное погашение и что остаток прощается. Устное «да» менеджера ничего не значит.
• Что проверить после. Справку об отсутствии задолженности и запись в кредитной истории.

Прощённая банком часть долга тоже может считаться вашим доходом. Как это посчитать и когда возможно освобождение, разобрано ниже в разделе про налоги. Прежде чем соглашаться, спросите у банка, будет ли он сообщать о таком доходе в налоговую.

Выкуп долга родственником: три условия, без которых схема не работает

Из закона следуют три условия. Они должны выполняться одновременно — не по очереди и не «хотя бы два из трёх».

1. По договору уже есть просрочка. Пока вы платите вовремя, схема не запускается. Согласие, данное до просрочки, закону не соответствует. Минимального срока просрочки закон не называет — важен сам факт долга, по которому вы не заплатили в срок.
2. Есть ваше письменное согласие на уступку долга конкретному человеку. В согласии пишется фамилия, имя и отчество того, кто покупает долг. Общая галочка «согласен на уступку любым третьим лицам», которую вы поставили при оформлении кредита, здесь не работает. Нужна новая бумага, уже после просрочки, с именем конкретного человека. А вот на уступку долга другому банку, коллекторской организации или финансовому обществу ваше согласие не нужно вовсе.
3. В договоре нет запрета уступки, о котором вы договорились при подписании. Как его найти — написал выше: это пункт индивидуальных условий об уступке прав (требований) третьим лицам (п. 13 ч. 9 ст. 5 ФЗ-353).

А вот текст закона целиком — для тех, кому нужна точная формулировка. Если вам хватило трёх пунктов выше, эту цитату можно пропустить, ничего нового в ней нет.

Кредитор вправе осуществлять уступку прав (требований) по договору потребительского кредита (займа) только юридическому лицу, осуществляющему профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, юридическому лицу, осуществляющему деятельность по возврату просроченной задолженности физических лиц в качестве основного вида деятельности, специализированному финансовому обществу или физическому лицу, указанному в письменном согласии заёмщика, полученном кредитором после возникновения у заёмщика просроченной задолженности по договору потребительского кредита (займа), если запрет на осуществление уступки не предусмотрен федеральным законом или договором, содержащим условие о запрете уступки, согласованное при его заключении в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ

Если банк уступил потребительский кредит тому, кого нет в списке из ч. 1 ст. 12 ФЗ-353, такая уступка совершена в нарушение законодательного запрета и ничтожна: она недействительна независимо от того, признал это суд или нет (п. 2 ст. 168, п. 1 ст. 388 ГК РФ, п. 9 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 54). Право требования к покупателю просто не перешло — платить ему вы не обязаны. Но сам долг при этом не прекращается: обязательство сохраняется перед прежним кредитором. Пока человек, который вам звонит и представляется новым кредитором, не показал документы, считайте, что права требовать с вас деньги у него нет.

Есть ещё один аргумент, о котором стоит знать, но на который не стоит рассчитывать. По п. 2 ст. 388 ГК РФ долг нельзя уступить без согласия должника, если личность кредитора имеет для него существенное значение. Звучит удобно. На деле Верховный Суд разъяснил: важна суть самого обязательства, а не формулировка в договоре, и доказывать эту существенность должен сам должник (п. 10 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 54). По обычному кредиту наличными суды такие доводы почти не принимают. Не стройте на этом защиту.

Теперь про оформление. Если сделку сделают только на бумаге, а деньги на самом деле не передадут, она ничтожна — недействительна сама по себе, без всякого решения суда (п. 1 и п. 2 ст. 170, п. 1 ст. 166 ГК РФ). Сослаться на это вправе любое заинтересованное лицо, а суд может учесть ничтожность и по своей инициативе. Последствия для вас конкретные: долг вернётся банку, а то, что вы уже отдали родственнику, никто автоматически не вернёт — придётся судиться. Устойчивой судебной практики именно по схеме «долг покупает родственник» я не встречал. Но оформлять её надо как обычную покупку за деньги.

Что сделать, чтобы к сделке не придрались.

• Платите переводом с карты или со счёта, а не наличными.
• В назначении платежа пишите: оплата по договору уступки права требования от такой-то даты.
• Сохраните чек, выписку по счёту и подписанный договор.
• Будьте готовы объяснить, откуда у покупателя деньги: справка о доходах, выписка по вкладу, договор продажи машины.

Выкуп долга через третье лицо: как это оформляют на практике

«Третье лицо» в запросах и «родственник» в этой статье — одно и то же с точки зрения закона. Покупателем долга по потребительскому кредиту может быть любой человек, которого вы назвали в письменном согласии после выхода на просрочку: брат, друг, коллега. Родство значения не имеет, важна фамилия в согласии (ч. 1 ст. 12 ФЗ-353).

А вот компания в роли такого «третьего лица» не подходит, если это не банк или МФО, не коллекторская организация из реестра ФССП и не специализированное финансовое общество. Закон разрешает уступку только этим юридическим лицам и физическому лицу из вашего согласия. Фирма знакомого, которая ничем из этого не является, купить ваш долг по потребительскому кредиту не может.

Порядок, в котором это обычно делают.

1. Договоритесь с покупателем письменно до обращения в банкСколько он платит банку, сколько и в какой срок вы возвращаете ему, что происходит с остатком долга. Без такого соглашения покупатель после сделки вправе требовать с вас всю сумму долга, а не только то, что сам заплатил.
2. Дайте банку согласие на уступку этому человекуПосле выхода на просрочку, с его ФИО и паспортными данными. Что писать — в разделе ниже.
3. Направьте в банк предложение о покупкеПредложение пишет сам покупатель: кто он, какой договор, какую сумму готов перевести и в какой срок. К нему можно приложить копию вашего согласия.
4. Подпишите договор уступкиВ нём указывают стороны, кредитный договор, объём передаваемого требования, цену, порядок оплаты, момент перехода права и документы, которые банк передаёт покупателю. Передать документы, удостоверяющие право требования, прежний кредитор обязан (п. 3 ст. 385 ГК РФ).
5. Оплатите безналично и сохраните подтвержденияПеревод со счёта покупателя с назначением платежа по договору уступки. Наличные и платёж с вашей карты вызовут вопросы к реальности сделки.
6. Закройте долг между собойВерните покупателю оговорённую сумму и оформите письменное прощение остатка (ст. 415 ГК РФ). Сразу посчитайте налог — он разобран ниже.

Осторожно с посредниками, которые предлагают «выкуп долга через третье лицо» как услугу. Человек или фирма, купившие ваш долг, становятся вашим кредитором со всеми правами банка. Не переводите предоплату за «поиск покупателя» и не давайте согласие на уступку человеку, которого не знаете лично. Проверить, кому в итоге перешёл долг, можно по записи на Федресурсе. Что вправе делать новый кредитор при взыскании, — в статье о том, что могут сделать коллекторы.

С чего начать разговор с банком и что писать в согласии

Самый частый вопрос: куда идти и что сказать в первую минуту, чтобы не послали. Отвечаю по шагам.

1. Не звоните на горячую линию. Оператор такие вопросы не решает и решить не может. Он скажет «нет» — и это не будет ответом банка.
2. Пишите письменно. Обращение адресуйте в отдел по работе с просроченной задолженностью (в разных банках он называется отделом взыскания или департаментом урегулирования). Подавайте одним из трёх способов: через форму обратной связи в личном кабинете, заказным письмом с описью на юридический адрес банка либо лично в отделении в двух экземплярах. В отделении просите поставить отметку о приёме на вашем экземпляре.
3. В первом письме просите не «продайте мне долг», а варианты урегулирования. Формулировка примерно такая: «Прошу рассмотреть варианты урегулирования задолженности по договору №… : реструктуризация, дисконт при единовременном погашении либо уступка права требования физическому лицу с моего письменного согласия». Так у менеджера появляется выбор, а не повод сразу отказать.
4. Назовите сумму, которую реально можете отдать сразу. Единовременный платёж — единственный весомый аргумент. «Готов закрыть вопрос переводом такой-то суммы в течение пяти рабочих дней».
5. Ждите ответ месяц. Жёсткого срока ответа на такое письмо закон не устанавливает. На практике банки отвечают в течение 30 дней. Если через месяц тишина — отправьте письмо повторно и параллельно готовьте запасной вариант: реструктуризацию или банкротство. Молчание банка нарушением не является, и жалоба его ускорит редко.

Что писать в письменном согласии на уступку долга конкретному человеку. Утверждённой формы у него нет — есть обязательный смысл. Составьте согласие на одном листе и включите в него:

• кому: полное наименование банка;
• от кого: ваши ФИО, дата рождения, паспорт, адрес, телефон;
• реквизиты кредитного договора: номер и дата;
• фразу о том, что по договору имеется просроченная задолженность, и с какой даты;
• саму фразу согласия: «В соответствии с ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ даю согласие на уступку прав (требований) по указанному договору физическому лицу — Иванову Ивану Ивановичу, дата рождения…, паспорт…»;
• дату и подпись от руки. Дата обязательно должна быть позже даты выхода на просрочку.

Отправьте согласие заказным письмом с описью вложения либо через сервисы банка, где фиксируется дата обращения. Устная договорённость с менеджером не подтвердит ничего.

Сколько это займёт по времени. Считайте так: неделя-две на сбор документов и письмо, до месяца на ответ банка, ещё несколько недель на согласование и подписание договора, если банк согласился. В сумме от одного до трёх месяцев. Если деньги нужны прямо сейчас и просрочки ещё нет, эта схема вам не поможет — смотрите раздел про реструктуризацию и банкротство.

За сколько банки продают долги коллекторам

Цифры из интернета обычно подают так, будто любой долг можно купить за десятую часть суммы. Это неправильное прочтение статистики. Речь об оптовой цене за пачку из тысяч долгов, которую покупают профессиональные игроки. Такую пачку в отчётах называют портфелем.

Источник цифр — обзор коллекторского рынка агентства «Эксперт РА» от 09.07.2026 и статистика НАПКА, объединения коллекторских агентств. Для сравнения: в 2025 году средняя цена была около 7%, во II квартале 2026 года доходила до 11,2%, а годом ранее опускалась до 5,52%. Объём сделок по продаже банковских долгов в 2025 году — около 325 млрд рублей по полной сумме долгов при вложениях покупателей около 23 млрд рублей.

Скажу честно: ваш конкретный долг за 8% никто не продаст. Эти проценты — оптовая цена за тысячи долгов сразу, включая безнадёжные, по которым не заплатят никогда.
Как читать такие цифры на примере. Долг у вас 500 тысяч рублей. Коллектор заплатил банку 40 тысяч — это 8% от суммы долга. Скидку в отчёте назовут дисконтом, она составила 92%. Но требовать он с вас будет всё равно все 500 тысяч плюс проценты.

Сколько же готовить денег на выкуп одного долга. Публичной статистики по единичным сделкам нет: их мало и они не раскрываются. Поэтому дам ориентир, а не обещание. Разговор по одному долгу идёт не о процентах, а о десятках процентов от суммы. Закладывайте минимум треть суммы долга и будьте готовы услышать половину и больше. На цену влияют три вещи: сколько лет просрочке, есть ли поручитель или залог и есть ли уже решение суда. Чем старше долг и слабее обеспечение, тем дешевле. Свежий долг с поручителем банк дёшево не отдаст.

Закон цену уступки не регулирует — стороны договариваются сами (ст. 421, п. 3 ст. 424 ГК РФ, п. 10 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 54). Любые проценты, которые вам называют как «стандартный дисконт», — это рыночная практика, а не ваше право.

Выкуп долга: за сколько реально удаётся договориться и от чего зависит цена

Прайса на выкуп одного долга не существует, и назвать заранее конкретный процент честно не может никто. Цена складывается в переговорах и зависит от того, сколько держатель долга рассчитывает получить, если продолжит взыскание сам. Ориентир из практики тот же, что выше: разговор идёт о десятках процентов от суммы, а не о единицах.

Как вести торг. Начинайте с суммы, которую реально можете перевести, и объясните, почему больше нет: приложите документы о доходах. Не называйте сразу свой предел. Если кредитор отказал, через некоторое время можно повторить предложение — особенно если долг за это время перешёл к коллекторской организации. Перед разговором с новым кредитором проверьте его требование: договор уступки, акт и расчёт задолженности. Как это делают на примере конкретного специализированного общества — в разборе требований СФО «Т-Финанс» и банка «Западный».

Любая договорённость о сумме имеет силу, только если она оформлена письменно до перевода денег. Без этого кредитор вправе засчитать ваш платёж в частичное погашение и продолжать требовать остаток.

Что делать прямо сейчас

Если вам уже звонит новый кредитор или вы только думаете о выкупе, начните с этих шагов. Они занимают несколько дней и почти ничего не стоят.

1. Проверьте, кто именно вами занимаетсяФССП России ведёт два разных списка: государственный реестр коллекторских организаций и отдельный перечень банков и МФО, которые взыскивают долги сами (ст. 12 и ст. 17.1 ФЗ-230). Зайдите на fssp.gov.ru, откройте раздел с реестрами и найдите организацию по названию или ИНН. Организации нет ни в одном списке — это уже повод для жалобы в ФССП, в том числе через Госуслуги. Но не делайте из этого вывод, что любое общение по долгу автоматически незаконно: взаимодействие самого первоначального кредитора или его представителя оценивается отдельно.
2. Письменно потребуйте доказательства, что долг перешёлПока новый кредитор не показал документы, вы вправе ему не платить (п. 1 ст. 385 ГК РФ). Напишите ему письмо и просите три вещи: договор уступки или выписку из него, акт приёма-передачи и расчёт задолженности. Передать документы по долгу прежний кредитор обязан (п. 3 ст. 385 ГК РФ), поэтому их отсутствие — тревожный признак. Исключение одно: если уведомление пришло от самого банка, отказываться платить на этом основании уже нельзя.
3. Найдите запись о переходе долга на ФедресурсеКредитор обязан в течение пяти рабочих дней с даты перехода права требования внести сведения в Единый федеральный реестр юридически значимых сведений и уведомить об этом вас (ч. 1 ст. 9 ФЗ-230). Реестр — это сайт fedresurs.ru, он один, никаких двух разных. Откройте поиск по сообщениям и введите свои ФИО или ИНН. Так вы увидите, кому перешёл ваш долг, независимо от того, что говорят по телефону.
4. Закажите свою кредитную историюС 01.07.2026 в кредитную историю входят сведения о предыдущих кредиторах — видно, кто и когда передал ваш долг нынешнему держателю (Положение Банка России от 11.05.2021 № 758-П в редакции Указания от 29.09.2025 № 7186-У). Это уже работает. Список бюро, где лежит ваша история, бесплатно берётся через Госуслуги.
5. Поднимите индивидуальные условия договораНайдите таблицу на первых страницах договора и в ней пункт об уступке прав (требований) третьим лицам — он входит в индивидуальные условия по п. 13 ч. 9 ст. 5 ФЗ-353. В типовой форме это строка 13, но ориентируйтесь на название пункта, а не на номер. Если запрет там согласован, уступку можно оспаривать, а схему с родственником придётся отложить. Договор потерян — запросите копию в банке.
6. Посчитайте срок исковой давностиСрок исковой давности — это три года, в течение которых с вас могут взыскать долг через суд (ст. 196, 200 ГК РФ). Переход права требования к новому кредитору этот срок не продлевает и не обнуляет (ст. 201 ГК РФ). Если три года истекли для банка, они истекли и для нового кредитора. Но суд сам про них не вспомнит: молчание засчитают против вас. Нужно письменно заявить об этом судье до того, как он уйдёт выносить решение (п. 2 ст. 199 ГК РФ). Достаточно одной фразы в заявлении: «Прошу применить срок исковой давности и отказать в иске».
7. Если решились на выкуп — оформите согласие так, чтобы остался следПисьменное согласие на уступку долга конкретному человеку даётся после выхода на просрочку. Отправляйте заказным письмом с описью вложения или через сервисы банка, где фиксируется дата обращения. Что писать в согласии — подробно расписал выше.

Что меняется для вас, когда долг переходит к другому кредитору

Уступка — это передача права требования другому лицу (п. 1 ст. 382 ГК РФ). Сам долг не меняется. Меняется только тот, кто вправе требовать. Право переходит в том же объёме и на тех же условиях, что были на момент перехода. Вместе с долгом переходят проценты и обеспечение — поручительство и залог (ст. 384 ГК РФ). Обеспечение — это то, чем подкреплён ваш кредит: поручитель, который обещал заплатить за вас, или имущество в залоге. Поэтому после перехода долга поручители не освобождаются, а сумма не обнуляется.

Но и у вас остаются инструменты, о которых редко вспоминают.

• Возражения. Новому кредитору можно возражать тем же, чем вы возражали банку, если основания появились до того, как вас уведомили об уступке (ст. 386 ГК РФ). Сюда попадают частичное погашение, неверный расчёт процентов и неустойки. Но есть жёсткое правило: сообщить о возражениях новому кредитору нужно в разумный срок, иначе ссылаться на них будет уже нельзя. Не «рискованно», а именно нельзя. Поэтому пишите сразу, как получите от нового кредитора первое письмо, — заказным письмом с описью.
• Зачёт. Своё встречное требование к банку — например, о возврате ранее взысканных незаконных комиссий — можно зачесть против требования нового кредитора (ст. 412 ГК РФ). Решение суда для этого не нужно: важно, чтобы основание требования возникло до момента вашего уведомления об уступке и чтобы срок требования уже наступил. Делается зачёт письменно: направьте новому кредитору заявление о зачёте с расчётом и подтверждающими документами, заказным письмом с описью.
• Компенсация расходов. Если уступка совершена без вашего согласия и повлекла необходимые расходы, старый и новый кредиторы обязаны возместить их солидарно (п. 4 ст. 382 ГК РФ). Речь именно о необходимых расходах, вызванных переходом права, а не о любых тратах. Солидарно — значит требовать всю сумму можно с любого из них на ваш выбор.
• Сохранение прав. Все права, которые у вас были против банка, сохраняются и против нового кредитора (ч. 1 ст. 12 ФЗ-353).

И ещё об одном заблуждении. Фраза «согласие должника на уступку не требуется» верна не всегда. Согласие нужно минимум в трёх случаях: когда запрет уступки согласован в договоре, когда личность кредитора для вас существенна (п. 2 ст. 388 ГК РФ) и когда покупателем становится обычный человек.

Чем цессия отличается от перевода долга

Эти два слова путают постоянно, а разница простая. При цессии меняется тот, кто требует деньги. При переводе долга меняется тот, кто должен платить.

Уведомление о переходе долга не пришло: что это значит

Отсутствие уведомления долг не прекращает. Но перекладывает риск на нового кредитора. Если вас не уведомили письменно, все неприятные последствия этого несёт он. Платежи, которые вы сделали старому кредитору до получения уведомления, считаются правильными (п. 3 ст. 382 ГК РФ). Требовать эти суммы второй раз новый кредитор не вправе.

Уведомление действует независимо от того, кто его прислал — банк или покупатель долга (п. 1 ст. 385 ГК РФ). Если долг переходил несколько раз, ориентируйтесь на уведомление о последнем переходе. Заплатив по нему, вы платите правильному человеку (п. 2 ст. 385 ГК РФ).

Слово «коллекторы» с 01.02.2024 перестало быть юридическим термином. Закон говорит о профессиональной коллекторской организации — фирме, внесённой в государственный реестр ФССП (ст. 2 ФЗ-230 в редакции Федерального закона от 04.08.2023 № 467-ФЗ). Требования к ней серьёзные: собственные средства не меньше 10 млн рублей и страховка ответственности перед должником на ту же сумму (ч. 1 ст. 13 ФЗ-230). Собственные средства здесь — это имущество фирмы за вычетом её долгов, в отчётах это называют чистыми активами.

Если новый кредитор нарушает правила общения

Ограничения жёсткие, и считаются они по каждому долгу отдельно. Звонить можно не чаще одного раза в сутки, двух раз в неделю и восьми раз в месяц. Приходить лично — не чаще раза в неделю. Писать сообщения — не более двух в сутки, четырёх в неделю и шестнадцати в месяц. Звонить и приходить нельзя в будни с 22:00 до 08:00, а в выходные и праздники — с 20:00 до 09:00 (ч. 3 и ч. 5 ст. 7 ФЗ-230).

Самый сильный инструмент — не жалоба, а отказ от взаимодействия. Как его оформить, я расписал в самом начале статьи. Кратко: четыре месяца просрочки, форма ФССП по приказу от 18.01.2024 № 6, направление через нотариуса, заказным письмом с уведомлением о вручении или вручение под расписку, тишина через три рабочих дня после получения (ч. 6, 7 ст. 8 ФЗ-230).

С марта 2026 года жалобу на звонки взыскателей можно подать через Госуслуги. Услугу запустили 12.03.2026, она уже работает. В поиске на портале наберите «жалоба на взыскателей» или «ФССП» и выберите услугу о нарушении порядка взыскания просроченной задолженности. Рассматривает жалобу ФССП России, срок — 30 дней (ст. 19.2 ФЗ-230, введена Федеральным законом от 07.06.2025 № 137-ФЗ). Если аудиозаписей и скриншотов у вас нет, достаточно дать согласие на то, чтобы ФССП сама запросила данные у оператора связи и бюро кредитных историй. Штраф за нарушение правил взыскания для организации — от 50 000 до 500 000 рублей (ст. 14.57 КоАП РФ).

Риски и подводные камни

Риски разные у должника и у того, кто покупает долг. Свёл их в одну таблицу.

Налоги: сколько придётся заплатить в рублях

Здесь в популярных статьях две устойчивые ошибки, и обе стоят денег.

Ошибка первая — про название. Если долг вам простили, налоговая считает это вашим доходом. Как будто вам выдали эти деньги на руки. С них придётся заплатить НДФЛ — налог на доходы физических лиц (ст. 41 и п. 1 ст. 210 НК РФ). Датой получения дохода считается день, когда долг прекратился (подп. 5 п. 1 ст. 223 НК РФ). Иногда пишут, что прощённый долг — это «материальная выгода». Это неверно. Материальная выгода — закрытый перечень из ст. 212 НК РФ: экономия на процентах, покупка у взаимозависимых лиц, приобретение ценных бумаг. Прощение долга туда не входит: у человека возникает обычный доход в денежной форме. И разница здесь не в словах: от того, как квалифицирован доход, зависят ставка, порядок исчисления, применимые освобождения и обязанности налогового агента. Ошибка в квалификации стоит денег.

Ошибка вторая — про ставку. С 01.01.2025 НДФЛ считается по пятиступенчатой шкале (ст. 224 НК РФ в редакции Федерального закона от 12.07.2024 № 176-ФЗ): 13%, 15%, 18%, 20% и 22%. Чтобы понять свою ставку, сложите все свои облагаемые доходы за год: зарплату до вычетов, премии и прощённый долг. Если сумма меньше 2,4 млн рублей — ставка 13%. Повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме превышения.

Пример на цифрах. Зарплата 60 тысяч в месяц, то есть 720 тысяч за год. Плюс прощённый долг 300 тысяч. Итого 1,02 млн — это меньше 2,4 млн, значит ставка 13%. Налог с прощённой части: 300 000 × 13% = 39 000 рублей.

Пример посерьёзнее. Долг 1 млн рублей, родственник выкупил его за 300 тысяч и простил вам разницу — 700 тысяч. Если ваши остальные доходы за год плюс эти 700 тысяч не превысили 2,4 млн, налог составит 700 000 × 13% = 91 000 рублей. Эту сумму нужно заложить заранее, до сделки.

Освобождение от налога в законе есть, но в нашей схеме оно, скорее всего, не сработает. Освобождается доход в виде безнадёжной задолженности — то есть задолженность должна быть признана безнадёжной, — и только при трёх условиях сразу: должник не взаимозависим с кредитором, не состоит с ним в трудовых отношениях, а сама операция не прикрывает материальную помощь или встречное исполнение (п. 62.1 ст. 217 НК РФ). Обычное прощение долга по договорённости под это освобождение не подпадает. Взаимозависимые лица — это супруг, родители, дети, братья и сёстры и другие лица по ст. 105.1 НК РФ. А в схеме выкупа долг как раз покупает сын или брат. Считайте по-плохому: 13% заплатить придётся. Простили 800 тысяч — заложите примерно 104 тысячи налога.
Отдельно: если долги списывают через банкротство гражданина, действует другое освобождение, и налога там нет (п. 62 ст. 217 НК РФ).

Налог может возникнуть дважды — и второй раз у вашего родственника. Разберу на цифрах. Сын купил ваш долг за 50 тысяч, вы вернули ему 50 тысяч. Когда родственник получает от вас деньги по приобретённому требованию, у него возникает облагаемый доход — это не вопрос усмотрения инспекции, а следствие правил главы 23 НК РФ. Вычесть свои расходы на покупку долга глава 23 НК РФ ему прямо не разрешает. Минфин в отдельных письмах такую возможность допускает (например, письмо от 25.10.2018 № 03-04-05/76618), но письма ведомства — не закон, и суд по ним не обязан решать в вашу пользу.

Итог по-простому. Плохой сценарий: 13% со всей суммы, которую вы отдали родственнику. Хороший: только с разницы между полученным и потраченным на покупку. Гарантии, что будет хороший, нет. Считайте это риском, а не льготой. И храните все документы об оплате — без них хорошего сценария не будет точно.

Если долг уже в суде или у приставов

Одного договора уступки здесь мало. Если по долгу уже есть решение суда, новый кредитор обязан через суд оформить себя вместо банка. Суд выносит отдельное определение о замене стороны, и сделать это можно на любой стадии дела (ст. 44 ГПК РФ). На это определение можно подать частную жалобу — то есть обжаловать замену.

Что делать вам. Суд назначит заседание о замене кредитора и обязан вас известить — повестку присылают по адресу регистрации. Обязательно придите. Именно там заявляют, что три года на взыскание прошли, что уступка запрещена вашим договором или что покупатель вообще не входит в список из ч. 1 ст. 12 ФЗ-353. Не придёте — заменят без вас. Если повестку не получали, а замену уже провели, проверьте дело на сайте суда по своей фамилии и подавайте частную жалобу.

Если приставы уже возбудили исполнительное производство — то есть начали принудительно взыскивать долг, — замену делает судебный пристав-исполнитель. По документу, выданному судом, он меняет взыскателя на основании судебного акта. По другим исполнительным документам — на основании бумаг, подтверждающих переход права: договора уступки и акта. Постановление утверждает старший судебный пристав, а копию направляют взыскателю и вам не позднее следующего дня (ст. 52 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ).

Если взыскание только начинается, следите за сроками. Они короткие, и пропуск закрывает вам защиту.

• Судебный приказ — это решение судьи по документам банка, без заседания и без вас. Вам присылают копию. С этого дня у вас 10 дней, чтобы подать возражения. Причины объяснять не нужно: достаточно написать, что вы не согласны, и судья приказ отменит (ст. 128, 129 ГПК РФ).
• Заочное решение — решение, которое вынесли без вас, потому что вы не пришли на заседание. Заявление о его отмене подаётся в тот же суд в течение 7 дней с даты, когда вам вручили копию решения (ст. 237 ГПК РФ).
• Апелляционная жалоба на обычное решение — месяц со дня, когда решение изготовили полностью, с мотивами (ч. 2 ст. 321 ГПК РФ).

Самое важное, если с вас уже удерживают деньги. Параллельно проверьте, сохранён ли вам прожиточный минимум при удержаниях — 20 644 рубля. Защита не включается сама: её нужно попросить.
Что сделать: напишите заявление о сохранении прожиточного минимума судебному приставу, который ведёт ваше дело. Образец есть на сайте ФССП и на Госуслугах, там же услуга подаётся электронно. Укажите один банковский счёт, на котором будете сохранять деньги, и приложите его реквизиты. Если деньги списывает банк напрямую по исполнительному листу, заявление подавайте в банк (ч. 5.1 ст. 69 ФЗ-229).
Важная оговорка: это правило работает не по всем долгам. По алиментам, возмещению вреда здоровью, вреда в связи со смертью кормильца и ущерба от преступления удержание доходит до 70%, и прожиточный минимум в этих случаях не сохраняется (ч. 3.1 ст. 99 ФЗ-229).

Когда выкуп долга — не лучшее решение

Выкуп имеет смысл, когда долг один, кредитор готов разговаривать, а у семьи есть свободные деньги. Но у схемы три ограничения, о которых я обязан сказать.

• Долгов обычно несколько. Кредит и две карты — это три разных кредитора. Договариваться придётся с каждым отдельно, и любой может отказать без объяснения причин. Если долгов больше двух, схема с родственником обычно теряет смысл: вы потратите деньги на один долг, а остальные никуда не денутся.
• Кредитная история не обнуляется. Кредитная история хранится семь лет со дня последнего изменения сведений (ст. 7 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ) — это срок хранения всей истории, а не только записей о просрочке. После выкупа в истории будет видно, что долг закрыт не платежами по графику, а переходом права требования к другому лицу. А с 01.07.2026 там видна ещё и цепочка предыдущих кредиторов.
• Налог может съесть выгоду. Прощённая сумма — доход, а освобождение при родственных отношениях, скорее всего, не применят. Считайте налог до сделки, а не после.

Реструктуризация. Если платить вы в принципе можете, но не в текущем размере, просите не выкуп, а изменение условий: увеличить срок, снизить платёж, дать отсрочку по основному долгу. Заявление подавайте письменно в банк, приложите документы о падении дохода — справку с работы, приказ о сокращении, больничный. Отдельно есть кредитные каникулы по закону: их дают при снижении дохода, и условия банк обязан проверить по вашему заявлению. Реструктуризация не портит историю так, как просрочка, и не требует искать деньги на выкуп.

Банкротство. Если долгов много и платить нечем, честнее сравнивать выкуп с банкротством. Оно закрывает все обязательства сразу, а не одно, и договариваться с каждым кредитором не нужно. Ориентиры по деньгам и срокам такие. Внесудебное банкротство через МФЦ — бесплатное, для долгов от 25 тысяч до 1 млн рублей при определённых условиях, длится 6 месяцев. Судебное банкротство — госпошлина 300 рублей плюс 25 000 рублей на депозит суда как вознаграждение финансового управляющего, плюс расходы на публикации и почту, обычно ещё несколько десятков тысяч. По времени — как правило от 6 до 12 месяцев. Имущество продают, но единственное жильё (если оно не в ипотеке) и вещи первой необходимости не забирают.

Как выбрать. Посчитайте две суммы. Первая: сколько вы отдадите за выкуп (цена долга плюс налог примерно 13% с прощённой части). Вторая: сколько стоит банкротство и что вы при этом потеряете из имущества. Если долг один, небольшой и деньги в семье есть — обычно выгоднее выкуп. Если долгов несколько и общая сумма большая — почти всегда банкротство. На разборе я считаю оба варианта и говорю, какой в конкретной ситуации дешевле.

Важное предупреждение для тех, кто думает о банкротстве после выкупа. Если родственник выкупил ваш долг, а потом вы пошли в банкротство, ваши платежи ему могут оспорить как сделку в пользу одного кредитора в ущерб другим. И тогда родственник станет обычным кредитором в вашем деле и встанет в общую очередь. Не совмещайте эти два варианта: сначала решите, какой путь выбираете.

Пять заблуждений, которые дорого обходятся

• «Долг продали — платить не надо». Уступка долг не прекращает, меняется только кредитор (п. 1 ст. 382, ст. 384 ГК РФ).
• «Пока меня не уведомили, долг не мой». Отсутствие уведомления перекладывает риск на нового кредитора, но сам долг никуда не девается (п. 3 ст. 382 ГК РФ).
• «Банк не вправе продавать долг без согласия должника». По кредитам, заключённым после 01.07.2014, уступка компании из списка ч. 1 ст. 12 ФЗ-353 согласия не требует, если в договоре нет согласованного запрета.
• «Верховный Суд запретил передавать долги без банковской лицензии». Эта позиция (п. 51 Постановления Пленума ВС РФ от 28.06.2012 № 17) относится только к договорам, заключённым до 01.07.2014. К более поздним применяется ст. 12 ФЗ-353, которая уступку прямо разрешает.
• «Взыскатели могут прийти и описать имущество». Забирать имущество вправе только судебный пристав-исполнитель и только в рамках исполнительного производства. Личные встречи взыскателя ограничены ст. 7 ФЗ-230 — не чаще раза в неделю.

Коротко

Свой долг напрямую вы, скорее всего, не выкупите. Не из-за запрета в кодексе, а потому что банк не обязан вам его продавать. Схема с родственником законна, но требует трёх вещей сразу: просрочки, вашего письменного согласия на уступку именно этому человеку, данного после просрочки, и отсутствия в индивидуальных условиях договора согласованного запрета уступки (п. 13 ч. 9 ст. 5 ФЗ-353). И всё равно последнее слово за банком.

Гарантированной цены нет: 7–8% — это оптовая цена за тысячи долгов, а не прайс на ваш кредит. По одному долгу закладывайте минимум треть суммы. Налог считайте заранее: с прощённой части, скорее всего, придётся заплатить 13%. И помните главное правило на каждый день: пока новый кредитор не показал договор уступки, акт приёма-передачи и расчёт задолженности, платить ему вы не обязаны.